◎平成28年度決算公表 ■財政指標から見る財政状況 財政健全化法に基づく指標は、一般会計における公債費の減少などにより「適正値」を維持しています。 ●財政指標 《表》 [項目]財政力指数(一般会計)※()は単年度指数 平成28年度…0.970(0.978) 平成27年度…0.959(0.977) 説明…地方自治体の財政力を判断する理論上の指数。3カ年の平均値で示し、単年度で指数が1を下回ると収入不足団体となり、 国から交付税が交付される。日野市は平成22年度より交付団体。 [項目]経常収支比率(普通会計) 平成28年度…93.9% 平成27年度…91.8% 説明…財政構造の硬直度を示すもので、数値が高いほど新たな住民ニーズに対応できる余地が少なくなる。 第4次行財政改革の目標値は88%以下。(第5次行財政改革の目標値は91.0%) [項目]人件費比率(普通会計) 平成28年度…14.6% 平成27年度…15.3% 説明…歳出総額に占める人件費の割合を示す指標で、第4次行財政改革の目標値は17.5%以下。 (第5次行財政改革の目標値は15%台の維持) [項目]財政健全化法に基づく指標…実質赤字比率 平成28年度…(赤字なし) 平成27年度…(赤字なし) 説明…一般会計と土地区画整理事業特別会計における赤字額の程度を示す指標(早期健全化基準:11.62%) [項目]財政健全化法に基づく指標…連結実質赤字比率 平成28年度…(赤字なし) 平成27年度…(赤字なし) 説明…上記2つの会計に、全ての特別会計(市立病院事業会計を含む)を加えた日野市全体としての赤字額の程度を示す指標 (早期健全化基準:16.62%) [項目]財政健全化法に基づく指標…実質公債費比率 平成28年度…-1.1% 平成27年度…-0.5% 説明…上記全会計および一部事務組合などの実質的な借金などの年間返済額で、 市が負担すべきと推計される額などの大きさを示す指標(早期健全化基準:25.0%) [項目]財政健全化法に基づく指標…将来負担比率 平成28年度…17.3% 平成27年度…8.2% 説明…将来にわたって市が負担していかなければならない上記全会計、 一部事務組合などおよび土地開発公社の負債の残高(借金の残高)などの大きさを示す指標(早期健全化基準:350.0%) [項目]財政健全化法に基づく指標…資金不足比率 平成28年度…(赤字なし) 平成27年度…(赤字なし) 説明…公営企業会計(下水道事業会計および市立病院事業会計)における 資金不足額(赤字の程度)を示した指標(経営健全化基準20%) ■平成28年度事業別コスト計算書 事業別コスト計算書は、市民に身近な行政サービスの1年間のコストと、どのような収入で賄われたか、 また、利用者1人当たりなどの単位コストはいくらになるのかを明らかにしています。 ここでは、図書館の例を掲載します。 (例)図書館 (1)年間コストの内訳 《表》 [区分]給料職員手当など 平成28年度…2億7,784万2,136円 平成27年度…2億6,508万1,345円 [区分]管理運営経費 平成28年度…2億4,012万1,407円 平成27年度…2億1,007万244円 [区分]減価償却費 平成28年度…1,366万2,525円 平成27年度…1,366万2,525円 [区分]合計 平成28年度…5億3,162万6,068円 平成27年度…4億8,881万4,114円 (2)収入の内訳 《表》 [区分]乾式複写機使用料 平成28年度…132万1,020円 平成27年度…132万7,130円 [区分]市史資料集など 平成28年度…21万5,530円 平成27年度…30万1,400円 [区分]その他収入 平成28年度…14万5,697円 平成27年度…22万1,744円 [合計] 平成28年度…168万2,247円 平成27年度…185万274円 (3)純コスト(一般財源)[⑴-⑵] 《表》 [区分]純コスト(一般財源) 平成28年度…5億2,994万3,821円 平成27年度…4億8,696万3,840円 (4)利用の状況 《表》 [区分]延べ利用者数 人数:平成28年度…46万5,362人 人数:平成27年度…47万4,271人 (5)単位コスト〔※1〕の内訳 《表》 [利用者1人当たりの経費]総コスト〔※2〕 平成28年度…1,142円 平成27年度…1,031円 [利用者1人当たりの経費]純コスト(一般財源)〔※3〕 平成28年度…1,139円 平成27年度…1,027円 ※1「単位コスト」…1年間のコストを利用人数などの指標で割って算出した数値 ※2「総コスト」…年間コストを利用人数などの指標で割って算出した数値 ※3「純コスト(一般財源)」…年間コストから収入を差引いた後の金額を、利用人数などの指標で割って算出した数値 ■各会計別予算執行状況(平成29年9月30日現在) 《表》 [会計名]一般会計 予算現額…643億7,598万円 収入済額…318億9,446万円 支出済額…256億7,203万円 [会計名]特別会計…国民健康保険 予算現額…195億8,171万円 収入済額…81億3,705万円 支出済額…80億641万円 [会計名]特別会計…土地区画整理事業 予算現額…38億8,505万円 収入済額…2億7,358万円 支出済額…7,380万円 [会計名]特別会計…下水道事業 予算現額…50億5,029万円 収入済額…20億2,325万円 支出済額…15億8,903万円 [会計名]特別会計…介護保険 予算現額…131億8,193万円 収入済額…57億8,301万円 支出済額…52億8,151万円 [会計名]特別会計…後期高齢者医療 予算現額…40億9,424万円 収入済額…17億3,755万円 支出済額…12億9,547万円 [会計名]特別会計…市立病院事業(収入) 予算現額…90億6,344万円 収入済額…35億9,871万円 [会計名]特別会計…市立病院事業(支出) 予算現額…92億6,025万円 支出済額…33億5,499万円 ※市立病院事業会計は「資本的収入および支出」は除く ※一般会計および土地区画整理事業の予算現額には繰越明許費を含む ■基金・市有財産(平成29年3月31日現在) 《表》 土地…1,701,950平方メートル 建物…350,719平方メートル 基金(全会計):財政調整基金…42億5,200万円 基金(全会計):減債基金…3億2,720万円 基金(全会計):その他特定目的基金…106億1,425万円 基金(全会計):合計…151億9,345万円 ※貸付基金を除く